Закрытие балансовых счетов в конце года

Документ предназначен для выполнения заключительных операций по счетам в конце года.  Документ вводится 31 декабря после оформления всех операций года (самый последний документ в году). Добавим новый документ. «Бухгалтерский учет – Регламентные операции завершения отчетного периода - Закрытие балансовых счетов в конце года».

Добавим новый документ. Нажмем кнопку «Заполнить», табличная часть заполнится счетами, по которым в базе есть остатки. При необходимости строки можно удалять. Далее для каждой строки заполним субсчет 401.30.  Для формирования проводок по закрытию счетов проведем документ.

При проведения документа формируются следующие проводки по заключению счетов текущего отчетного года:

Списание доходов на финансовый результат:
Д-т 401.10.ххх К-т 401.30.000

Списание расходов на финансовый результат:
Д-т 401.30.000, К-т 401.20.ххх

Закрытие счетов расчетов с органами, осуществляющими кассовое обслуживание исполнения бюджетов по поступлениям в бюджет
Д-т 401.30.000, К-т 1.210.02.ххх

Закрытие счетов расчетов с органами, осуществляющими кассовое обслуживание исполнения бюджетов по платежам из бюджета
Д-т 1.304.05.ххх, К-т 401.30.000

Списание средств бюджета, использованных получателем средств
Д-т 1.304.04.ххх, К-т 401.30.000

После проведения к документу можно сформировать бухгалтерскую справку по форме 0504833 (кнопка «Печать»).